GESTIÓN FINANCIERA

Este proceso de apoyo administra los recursos económicos y asegura la sostenibilidad fiscal de la Gobernación de Nariño y de todos sus procesos.

Subproceso 1. Secretaría de hacienda

Subproceso 1. Secretaría de hacienda

Generalidades del subproceso

Caracterización

 

Indicadores

 

Mapa de riesgos

 

Normograma

Procedimientos

1. . GFRA-P-15 Gestión de proyectos de salud financiados con recursos propios V1

2. GFRA-P-48 Devolución de ingresos de recaudo de estampillas (UDENAR) V1

3. GFRA-P-55 Gestión de recursos del FONPET V1

4. GFRA-P-56 Priovisión contable y gestión de pago de las sentencias y conciliaciones V2

5. GFRA-P-57 Gestión de liquidación de contratos y o convenios V1

6. GFRA-P-62 Devolución de ingresos de recaudos V1

7. GFRA-P-66 Reintegro de recursos V1

8. GFRA-P-69 Gestión de auxilio funerario V1

9. GFRA-P-81 Gestión de acuerdos de compensación y o pagos de cuotas partes pensionales V1

10. GFRA-P-90 Gestión de recursos del SGP y rendimientos financieros V1

11. GFRA-P-97 Gestión de pago de bonos pensionales V1

12. GFRA-P-98 Desarrollo de digitalización y sistematización de expedientes de historias laborales V1

13. GFRA-P-116 Declaración y presentación mensual de la tasa pro – deporte y recreación V1

14. GFRA-P-117 Gestión de acuerdos de compensación y/o pagos de cuotas partes pensionales con entidades deudoras V1

15. GFRA-P-119 Gestión de pago de cuentas de pago de convocatorias e incentivos de cultura V2

16. GFRA-P-121 Gestión del recaudo y declaración mensual de la tasa pro – deporte y recreación del departamento V1

17. GFRA-P-126 Gestión de peticiones recursos de reposición y o apelación de pensiones, indemnizaciones sustitutivas y auxilios funerarios V1

18. GFRA-P-127 Cesión de derechos económicos V1

19. GFRA-P-139 Gestión de proyectos financiados con recursos propios V1

20. GFRA-P-140 Gestión de cobro persuasivo y acuerdos de pago V1

21. GFRA-P-145 Elaboración y liquidación de nóminas del departamento de Nariño V1

22. GFRA-P-158 Gestión de autorizaciones de contratación de personal V2

23. GFRA-P-162 Gestión de solicitudes de contratos y convenios que causan o no tasa pro – deporte V1

Instructivos

1. GFRA-I-01 Diligenciamiento formulario declaración tasa pro – deporte y recreación del departamento de Nariño V1

2. GFRA-I-02 Liquidación de tasa pro – deporte V1

3. GFRA-I-03 Validador agente recaudador liquidación de tasa pro –  deporte V1

4. GFRA-I-04 Declaración tasa pro – deporte y recreación V1

5. GFRA-I-06 Consulta y trazabilidad de cuentas de pago V1

Formatos

1. GFRA-F-16 Normograma secretaría de hacienda V1

2. GFRA-F-18 Formulario de declaración tasa pro – deporte V1

3. GFRA-F-19 Acta general V1

4. GFRA-F-20 Reporte diario de gestión de pago de cuentas V1

5. GFRA-F-29 Hoja de ruta liquidación de contratos secretaría de hacienda V1

6. GFRA-F-31 Gestión de pago de las sentencias y conciliaciones V1

7. GFRA-F-32 Lista de chequeo V2

8. GFRA-F-33 Formato único orden de pago V2

9. GFRA-F-40 Informe de pago de estampillas de contratos suscritos V1

10. GFRA-F-47 Formulario declaración tasa pro deporte y recreación en el departamento de Nariño V1

11. GFRA-F-59 Modelo informe de actividades V1

12. GFRA-F-60 Certificación parcial de cumplimiento contratos OPS V1

13. GFRA-F-62 Control de solicitudes de contratos y convenios que causan o no tasa pro – deporte V1

Subproceso 3. Contabilidad

Subproceso 3. Contabilidad

Generalidades del subproceso

Caracterización

GFRA-CSP-01 Caracterización del subproceso de contabilidad V1

Indicadores

Mapa de riesgos

Normograma

Normograma Subproceso Contabilidad

Guias

1. GFRA-G-01 Depuración contable permanente y sostenible V1

2. GFRA-G-02 Pago aportes al sistema general de seguridad social integral (Salud, Oensiones y ARL) V1

Procedimientos

1. GFRA-P-01 Depuración contable permanente y sostenible V1

2. GFRA-P-02 Depuración contable permanente y sostenible cuentas de anticipos V1

3. GFRA-P-21 Causación contable V1

4. GFRA-P-65 Declaración de participación aguardiente Nariño V2

5. GFRA-P-73 Gestión de la información de inventarios y cargue al sistema contable V3

6. GFRA-P-74 Depreciación contable V1

7. GFRA-P-75 Recaudo de las contribuciones de seguridad ciudadana V1

8. GFRA-P-78 Gestión de conciaciones recíprocas V2

9. GFRA-P-83 Desarrollo de conciliaciones de AECID V1

10. GFRA-P-84 Causación contable cuentas por pagar regalias V1

11. GFRA-P-102 Gestión contable y de tesorería de la sobretasa a la gasolina V2

12. GFRA-P-125 Reconocimiento cuentas del SGR V1

13. GFRA-P-130 Reconocimiento contable de la sobre la sobretasa al ACPM V1

14. GFRA-P-131 Reconocimiento impuesto vehicular y registro V1

15. GFRA-P-132 Reconocimiento de cesantias V1

16. GFRA-P-133 Evaluación financiera V1

17. GFRA-P-137 Gestión y reporte de la informaciòn exógena V1

18. GFRA-P-138 Reconocimiento contable nóminas departamento de Nariño V1

19. GFRA-P-141 Reconocimiento rendimientos y retiros que administren el FIA V1

20. GFRA-P-142 Expedición de los certificados de ingresos y retenciones V1

21. GFRA-P-143 Gestión de planes de mejoramiento V1

22. GFRA-P-147 Reconocimiento tasa Pro – deporte y recreación V1

23. GFRA-P-154 Facturación electrónica cobro de arrendamiento V1

Formatos

1. GFRA-F-01 Ficha de depuración contable permanente y sostenible V1

2. GFRA-F-02 Modelo de Acta grupo interno financiero y contable V1

3. GFRA-F-03 Modelo de acta comité técnico de depuración y sostenibilidad contable del departamento de Nariño (CTDSC) V1

4. GFRA-F-04 Modelo de resolución por la cual se aprueba la depuración contable de los estados financieros del departamento de Nariño V1

5. GFRA-F-05 Modelo acto administrativo que declara la pérdida de un expediente y se ordena su reconstrucción V1

6. GFRA-F-09 Hoja de ruta contabilidad V1

7. GFRA-F-10 Gestión de derechos de petición V1

8. GFRA-F-38 Modelo certificación de retención en la fuente – independientes V1

9. GFRA-F-53 Evaluación financiera V1

10. GFRA-F-54 Evaluación financiera de requerimientos adicionales V1

11. GFRA-F-65 Conciliaciones operaciones recíprocas V1

Subproceso 4. Tesorería

Subproceso 4. Tesorería

Generalidades del subproceso

Caracterización

GFRA-CSP-02 Caracterización del subproceso de tesorería V1

Indicadores

 

Mapa de riesgos

 

Normograma

Normograma Subproceso Tesoreria

Procedimientos

1. GFRA-P-03 Gestión de pago de cuentas V5

2. GFRA-P-12 Gestión de cobro coactivo V1

3. GFRA-P-19 Acuerdos de pago por sanciones de evasión del impuesto al consumo y procesos especiales V1

4. GFRA-P-47 Gestión de recaudo y registro contable de ingresos de venta de estampillas V1

5. GFRA-P-61 Reconocimiento registro contable y custodia de los certificados o títulos valores del departamento de Nariño V1

6. GFRA-P-66 Reintegro de recursos V1

7. GFRA-P-68 Gestión de notas bancarias de ingreso V1

8. GFRA-P-71 Gestión jurídica cobro coactivo V1

9. GFRA-P-77 Fraccionamiento aplicación y devolución de títulos de depósito judicial V1

10. GFRA-P-87 Gestión de resoluciones de pago V1

11. GFRA-P-93 Gestión de ingresos V1

12. GFRA-P-94 Gestión de egresos V1

13. GFRA-P-95 Conciliaciones bancarias V1

14. GFRA-P-96 Conciliación de Tesorería presupuesto e impuesto de vehículos y registro V1

15. GFRA-P-99 Gestión de liquidación y pagos del Ilcd, Fonpet y al Instituto departamental de salud V2

16. GFRA-P-100 Gestión de apertura de cuentas bancarias V1

17. GFRA-P-101 Gestión resolución reserva de caja de cuentas por pagar pendientes de la vigencia fiscal del periodo e informe al Sia V2

18. GFRA-P-110 Gestión de pago de nómina de pensionados y retroactivos V1

19. GFRA-P-111 Gestión de embargos V1

20. GFRA-P-112 Gestión de reintegros de incapacidades de la administración central y la SED V1

21. GFRA-P-113 Control y seguimiento resoluciòn de reserva de caja de cuentas por pagar pendientes V1

22. GFRA-P-114 Gestión de traslados bancarios V2

23. GFRA-P-115 Creación de repositorio digital de los comprobantes de egreso de tesorería V1

24. GFRA-P-117 Gestión de acuerdos de compensación y o pagos de cuotas partes pensionales activas con las entidades deudoras V1

25. GFRA-P-118 Gestión de conciliaciones bancarias y reporte al Sia V1

26. GFRA-P-122 Gestión de pago de cuentas de regalías por cuenta maestra,reportes al GESPROY-SGR y pagos por el SPGR V1

27. GFRA-P-124 Gestión de transferencias al ADRES de impuestos de cigarrillos nacional y extranjeros V1

28. GFRA-P-128 Gestión de liquidaciones de personal de nómina y planta V1

29. GFRA-P-134 Fiscalización de pago de estampillas V1

30. GFRA-P-135 Declaración y pago retención en la fuente V1

31. GFRA-P-136 Declaración y pago reteica V1

32. GFRA-P-146 Gestión de archivo cobro coactivo V1

33. GFRA-P-148 Reconocimiento y traslados de ingresos por concepto de multas y sanciones de infracciones de tránsito Simit V1

34. GFRA-P-149 Reconocimiento y traslados de ingresos por concepto de recaudo de especies venales de tránsito V1

35. GFRA-P-150 Pago de la declaración de participación de aguardiente Nariño a salud, deporte y a la entidad territorial V1

36. GFRA-P-156 Gestión de embargos y cuentas congeladas en contra del departamento de Nariño V1

37. GFRA-P-167 Plan anual mensualizado de caja V1 P.A.C V1

Anexos

1. Matriz requisitos de documentación por tipos de cuentas

Instructivos

Formatos

1. GFRA-F-13 Hoja de ruta gestión de embargos V1

2.  GFRA-F-78 Matriz de seguimiento a pago de devoluciones por estampillas V1

Subproceso 5. Operación de Aguardiente Nariño

 Subproceso 5. Operación de Aguardiente Nariño

Generalidades del subproceso

Caracterización

 

Indicadores

 

Mapa de riesgos

 

Normograma

Normograma Subproceso Aguardiente Nariño

 

Procedimientos

1. GFRA-P-13 Direccionamiento estratégico aguardiente Nariño V1

2. GFRA-P-14 Gestión de facturación aguardiente Nariño V2

3. GFRA-P-32 Recepción almacenamiento estampillado y gestión de reposición de producto V1

4. GFRA-P-63 Enajenación de aguardiente Nariño V1

5. GFRA-P-85 Planificación y gestión de compras V1

6. GFRA-P-86 Gestión de elementos promocionales (P.O.P) y publicitarios de aguardiente Nariño V1

7. GFRA-P-89 Administración y gestión de escenarios deportivos de la Gobernación de Nariño V1

8. GFRA-P-92 Gestión de solicitudes de aguardiente Nariño V1

9. GFRA-P-120 Gestión de control de calidad de productos de aguardiente Nariño V1

10. GFRA-P-123 Reconocimiento contable consignación de la postura del 20 y pago del 80 de la compra de aguardiente Nariño V2

11. GFRA-P-144 Parametrización del precio de venta de las referencias de aguardiente Nariño V1

Formatos

1. GFRA-F-21 Seguimiento de entrega y recepción de producto estampillado V1

2. GFRA-F-22 Seguimiento de estampillado diario V1

3. GFRA-F-23 Listado de responsables de control de rótulos de reposición de estampillas V1

4. GFRA-F-24 Seguimiento de entrega de estampillas V1

5. GFRA-F-42 Pedido aguardiente Nariño V1

6. GFRA-F-43 Orden de pedido elementos promocionales (P.O.P) y publicitarios de aguardiente Nariño V1

7. GFRA-F-44 Plan anual de los elementos promocionales (P.O.P) y publicitarios de aguardiente Nariño V1

8. GFRA-F-45 Control de calidad elementos promocionales (P.O.P) y publicitarios de aguardiente Nariño V1

9. GFRA-F-46 Solicitud y entrega de elementos promocionales (P.O.P) y publicitarios de aguardiente Nariño V1

10. GFRA-F-48 Listado de Solicitudes de aguardiente Nariño V1

Subproceso 6. Rentas

 Subproceso 6. Rentas

Generalidades del subproceso

Caracterización

 

Indicadores

 

Mapa de riesgos

 

Normograma

Normograma Subproceso Rentas

Procedimientos

A. Control Operativo

1. GFRA-P-52 Operativos de control de licores, cigarrillos y cerveza V2

2. GFRA-P-53 Gestión de procesos contravencionales control operativo – LDBM V1

3. GFRA-P-54 Gestión de bonificaciones de estímulos a denunciantes aprehensores V1

4. GFRA-P-58 Almacenamiento y custodia de productos decomisados V1

5. GFRA-P-59 Destrucción de productos declarados bienes del departamento V1

 B. Impuesto Vehicular

1. GFRA-P-06 Certificado de pago de impuesto vehicular V1

2. GFRA-P-07 Acuerdo de pago de impusto vehicular V1

3. GFRA-P-08 Devolución de impuesto de registro V1

4. GFRA-P-10 Gestión de impuesto de registro V2

5. GFRA-P-11 Gestión de liquidación impuesto vehicuar V1

6. GFRA-P-16 Constitución y archivo de títulos ejecutivo de impuesto vehicular V2

7. GFRA-P-17 Notificación de cobro persuasivo de impuesto vehicular V1

8. GFRA-P-18 Parametrización vehicular V1

9. GFRA-P-20 Gestión jurídica impuesto vehicular subsecretaría de rentas V1

10. GFRA-P-70 Cierre de procesos de cobro coactivo V1

11. GFRA-P-76 Gestión de compensaciones de impuesto vehicular y registro V1

12. GFRA-P-151 Actualización base de datos impuesto vehicular V1

13. GFRA-P-152 Liquidación para la internación de vehículo en el departamento de Nariño V1

14. GFRA-P-153 Cancelación o actualización de la Internación de vehículos V1

C. Rentas

1. GFRA-P-33 Gestión de la fiscalización de las declaraciones de impuesto al consumo y o participación de origen nacional V2

2. GFRA-P-49 Registro de los sujets pasivos y responsables del impuesto al consumo V1

3. GFRA-P-50 Gestión señalización de los productos gravados con el impuesto al consumo V1

4. GFRA-P-51 Gestión de tornaguias V1

5. GFRA-P-60 Gestión de fiscalización declaración y pago impuesto sobretasa a la gasolina V3

6. GFRA-P-64 Gestión de la fiscalización de las declaraciones de impuesto deguello V1

7. GFRA-P-79 Gestión de legalización de tornaguias V1

8. GFRA-P-80 Gestión de la fiscalización de las DPT de impuesto al consumo y o participación de origen Ext V1

9. GFRA-P-96 Conciliación y registro del recaudo de impuesto de registro V1

10. GFRA-P-134 Fiscalización de pago de estampillas V2

11. GFRA-P-157 Consulta de matrículas inmobiliarias de instrumentos públicos V1

12. GFRA-P-159 Gestión de fiscalización de declarciones inexactas de impuesto vehicular V1

13. GFRA-P-164 Fiscalización al impuesto de registro V1

14. GFRA-P-165 Fiscalización tasa pro deporte y recreación V1

Instructivos

1. GFRA-I-05 Usuario sobretasa a la gasolina departamental de Nariño V2

Formatos

1.  GFRA-F-12 Bases de datos de tránsitos Departamento de Nariño V1

2. GFRA-F-14 Reporte de consulta de matrículas inmobiliarias de instrumentos públicos V1

3. GFRA-F-15 Programación del desarrollo y verificación de descargues de productos sujetos de impuesto al consumo V1

4. GFRA-F-25 Hoja de ruta de solicitudes de registro V1

5. GFRA-F-26 Productos a registrar – cigarrillos V1

6. GFRA-F-27 Productos a registrar licores, vinos, aperitivos y similares V1

7. GFRA-F-28 Solicitudes de registro, permiso de introducción y o novedades de sujetos pasivos del impuesto al consumo y o participación V1

8. GFRA-F-30 Hoja de ruta gestión de procesos contravencionales de productos sujetos al impuesto al consumo V1

9. GFRA-F-36 Declaración del impuesto al deguello de ganado mayor V1

10. GFRA-F-37 Solicitud cierre de proceso por actualización de datos del vehículo V1

11. GFRA-F-40 Acta de verificación producto terminado V1

12. GFRA-F-41 Acta verificación descargues V1

13. GFRA-F-48 Planilla control de viajes V1

14. GFRA-F-49 Entrega de actas de aprehensión anulada V1

15. GFRA-F-51 Productos a registrar cervezas, sifones, refajos y mezclas V1

16. GFRA-F-56 Lista de control actas de aprehensión y/o decomiso V1

17. GFRA-F-57 Solicitud verificación de descargue de productos sujetos de impuesto al consumo en el departamento de Nariño V1

18. GFRA-F-64 Resolución de apertura del proceso de fiscalización V1

19. GFRA-F-65 Requerimiento ordinario V1

20. GFRA-F-66 Notificación a instrumentos públicos V1

21. GFRA-F-67 Auto de incorporación de pruebas V1

22. GFRA-F-68 Resolución cobro fiscalización V1

23. GFRA-F-69 Resolución terminación proceso de fiscalización V1

24. GFRA-F-70 Constancia ejecutoria V1

25. GFRA-F-71 Resolución inicial fiscalización tasa pro deporte y recreación V1

26. GFRA-F-72 Notificación a DAC fiscalización tasa pro deporte y recreación V1

27. GFRA-F-73 Requerimiento ordinario para fiscalización de la tasa pro deporte y recreación V1

28. GFRA-F-74 Auto de incorporación de pruebas proceso de fiscalización de tasa pro deporte y recreación V1

29. GFRA-F-75 Resolución cobro fiscalización tasa pro deporte y recreación V1

30. GFRA-F-76 Resolución terminación proceso fiscalización tasa pro deporte y recreación V1

31. GFRA-F-77 Constancia ejecutoria fiscalización tasa pro deporte y recreación V1

Subproceso 7. Tránsito y transporte

Subproceso 7. Tránsito y transporte

Generalidades del subproceso

Caracterización

GFRA-CSP-04 Caracterización del subproceso de tránsito y transporte V1

Indicadores

 

Mapa de riesgos

 

Normograma

Normograma Subproceso Transito y Transporte

Procedimientos

1. GFRA-P-09 Gestión traspaso vehicular RNA, RNMA, RNRS V2

2. GFRA-P-22 Gestión blindaje y desblindaje vehicular V1

3. GFRA-P-23 Gestión cambio color vehicular V1

4. GFRA-P-24 Gestión cambio de motor vehicular V1

5. GFRA-P-25 Gestión cambio de placas vehicular V1

6. GFRA-P-26 Gestión cambio de servicio vehicular V1

7. GFRA-P-27 Gestión cambio de carrocería V1

8. GFRA-P-28 Gestión traslado de cuenta vehicular V1

9. GFRA-P-29 Gestión traspaso indeterminado vehicular V1

10. GFRA-P-30 Gestión cancelación de matrícula vehicular V1

11. GFRA-P-31 Gestión certificado de tradiciòn vehicular V1

12. GFRA-P-34 Gestión duplicado de licencia de tránsito vehicular V1

13. GFRA-P-35 Gestión duplicado de placas vehicular V1

14. GFRA-P-36 Gestión inscripción de prenda vehicular V1

15. GFRA-P-37 Gestón levantamiento de prenda vehicular V1

16. GFRA-P-38 Gestión matrícula inicial vehicular V2

17. GFRA-P-39 Gestión registro de cuenta vehicular V1

18. GFRA-P-40 Gestión regrabación vehicular V1

19. GFRA-P-41 Gestión expedición duplicado de conducción vehicular V1

20. GFRA-P-42 Gestión expedición licencia de conducción vehicular V2

21. GFRA-P-43 Gestión licencia de conducción por cambio de documento vehicular V1

22. GFRA-P-44 Gestión recategorización licencia de conducción vehicular V1

23. GFRA-P-45 Gestión refrendación licencia de conducción vehicular V2

24. GFRA-P-103 Gestión cobro coactivo tránsito y transporte del departamento de Nariño V2

25. GFRA-P-104 Gestión contravencional tránsito y movilidad gobernaciòn de Nariño V2

26. GFRA-P-105 Gestión orden de salida vehículos V2

27. GFRA-P-106 Gestión rematrícula vehicular RNA, RNMA, RNRS V1

28. GRFA-P-107 Gestión cambio de tipo o repotenciación RNA, RNRS V1

29. GRFA-P-108 Devolución o reintegro por concepto de trámites no autorizados por la SSTTD V2

Formatos

1. GFRA-F-61 Informe de comparendos y distribución interna de recaudos V2

2. GFRA-F-61 Informe de Sustratos V1